Retraite en Israel : Calculez votre impôt après 10 ans – Guide complet & simulateur

Prendre sa retraite en Israël tout en percevant sa retraite française est un projet de vie pour de nombreux francophones. Le climat agréable, un environnement culturel riche et la proximité avec des lieux chargés d’histoire attirent.

Mais une question essentielle se pose : comment est imposée votre retraite française en Israël, particulièrement après la période d’exonération fiscale initiale ?

Si vous êtes résident fiscal israélien depuis plus de 10 ans, des règles fiscales spécifiques s’appliquent.

Ce guide a pour but de clarifier la situation et vous propose un simulateur unique pour calculer précisément votre impôt sur la retraite française en Israël.

Retraite française en Israël : l’obligation de déclaration après 10 ans

L’une des interrogations les plus fréquentes des retraités concerne l’imposition de leur retraite française en Israël après l’expiration de la période d’avantages fiscaux de 10 ans accordée aux nouveaux immigrants (Olim Hadashim).

La règle est claire :

• Pendant les 10 premières années suivant votre Alyah (installation en Israël), vous bénéficiez généralement d’une exonération d’impôt en Israël sur vos revenus de source étrangère, y compris votre pension de retraite française.
  • C’est un avantage fiscal majeur pour les nouveaux immigrants (Olim Hadashim).
• Après ces 10 ans, cette exonération prend fin. Votre retraite française devient alors imposable en Israel selon les règles fiscales israéliennes.
  • Il est donc obligatoire de déclarer ces revenus aux autorités fiscales israéliennes. Omettre cette déclaration peut entraîner des pénalités et des complications.

Le système fiscal israélien pour les retraites étrangères : Souvent plus avantageux qu’il n’y paraît !

Nombreux sont les retraités qui appréhendent l’échéance des 10 ans, redoutant une imposition élevée sur leur retraite française en Israël.

Toutefois, le système fiscal israélien a mis en place un dispositif spécifique, et souvent favorable, pour les pensions de source étrangère perçues par les résidents de longue date :

1. Abattement forfaitaire de 35% : Si vous avez atteint l’âge légal de la retraite en Israël (actuellement 67 ans pour les hommes, et un âge progressif jusqu’à 65 ans pour les femmes selon leur date de naissance), un abattement de 35% est appliqué sur le montant brut de votre retraite française (après conversion en shekels).
   • Concrètement, cela signifie que seuls 65% de votre pension sont retenus comme base imposable.
2. Imposition sur les 65% restants : La fraction de 65% de votre retraite est ensuite soumise aux tranches d’imposition progressives en vigueur en Israël.
3. Points de crédit (Nekudot Zikui) : En tant que résident fiscal israélien, vous avez droit à des points de crédit. Ces points viennent diminuer directement le montant de l’impôt dû.
   • Leur nombre dépend de votre situation personnelle (résident, statut marital, etc. – pour ce simulateur, nous nous concentrons sur les points de base pour résident et femme).
4. Convention fiscale France-Israël : Une convention fiscale bilatérale lie la France et Israël, ayant pour principal objectif d’éviter les situations de double imposition.
   • Dans la majorité des cas, après 10 ans de résidence fiscale en Israël, c’est l’État d’Israël qui détient le droit d’imposer votre retraite française, en appliquant les règles israéliennes, y compris l’abattement mentionné.

Pourquoi l’impôt sur la retraite française en Israël peut être moins élevé qu’en France ?

Plusieurs éléments expliquent pourquoi la charge fiscale sur votre retraite française en Israël peut s’avérer moins lourde, une fois l’abattement de 35% pris en compte :

• L’abattement de 35% réduit considérablement la base imposable.
• Les tranches d’imposition israéliennes, bien que progressives, peuvent s’avérer plus douces sur la portion restante, surtout pour les retraites moyennes.
• La valeur des points de crédit (Nekudot Zikui) offre une réduction directe et significative de l’impôt brut.
• Absence de certaines contributions sociales françaises : Une fois résident fiscal israélien et votre retraite imposée en Israël, vous n’êtes généralement plus redevable de la CSG/CRDS française sur ces pensions (sous réserve de bien effectuer les démarches auprès de vos caisses de retraite françaises en fournissant les justificatifs de résidence fiscale israélienne et de couverture maladie locale).

Notre simulateur : un calcul précis pour votre retraite en Israël

Face à la complexité apparente de ces règles, anticiper le montant de son impôt peut sembler ardu. C’est la raison pour laquelle nous avons conçu ce simulateur d’impôt sur la retraite française en Israël.

• Transparence : Le simulateur vous indique si vous bénéficiez de l’abattement de 35% et pourquoi, vous permettant de mieux comprendre votre situation.
• Précision : Il intègre les dernières règles fiscales, y compris l’abattement de 35% (conditionné à l’âge légal de retraite), les tranches d’imposition israéliennes pour 2025, et les points de crédit de base pour les résidents. Il prend même en compte l’âge de retraite variable pour les femmes selon leur date de naissance !
• Personnalisé : Entrez simplement votre genre, votre âge (ou date de naissance pour les femmes), le montant annuel de votre retraite française en shekels, et vos éventuels dons reconnus.
• Clarté : Obtenez une estimation claire de votre impôt potentiel, le montant net de votre retraite après impôt, et même le taux d’imposition effectif.

Conclusion : Déclarer sa retraite en Israel est obligatoire, mais reste nettement plus avantageux que le déclarer en France

Déclarer sa retraite française en Israël après 10 ans est une obligation, mais cela ne signifie pas nécessairement une fiscalité punitive. Grâce à l’abattement spécifique et à un système d’imposition progressif, de nombreux retraités français trouvent que leur charge fiscale en Israël est gérable, voire avantageuse.

Utilisez notre simulateur pour obtenir une estimation personnalisée et n’hésitez pas à nous consulter pour des conseils adaptés à votre situation globale et pour vous accompagner dans vos démarches déclaratives.

Une bonne anticipation de votre fiscalité est la clé d’une retraite vécue en toute sérénité.