"אבל כמה מס אני אשלם?"
זו אחת השאלות הנפוצות ביותר שאנחנו שומעים מעוסקים זעירים ופטורים.
שאלה פשוטה – עם תשובה שמשתנה בהתאם לגובה ההכנסות, אך לרוב… היא הרבה יותר משמחת ממה שחשבתם. לכן יצרנו את סימולטור מס לעוסק פטור או עוסק זעיר
נזכיר כי בסוף שנת 2024 נוצרה רפורמה ברשות המיסים של עוסק זעיר
באתר שלנו יצרנו מספר רב של מאמרים שמסבירים מהו עוסק זעיר, מה ההבדל בינו לבין עוסק פטור רגיל, למי מתאים מסלול עוסק זעיר,
ומה כדאי לכם?
יצרנו גם קובץ שאלות ותשובות שקיבלנו מלקוחות לגבי עוסק זעיר, אז אם יש לכם שאלה יש סיכוי טוב שהיא פה
המחשבון מתייחס לעוסק זעיר או עוסק פטור רגיל שלמעשה גם יכול לדווח במסלול דומה של הכרה בהוצאות אוטומטית של 30 אחוז
📊 אומדן לעוסק פטור
💡 נקודות זיכוי
מצבכם האישי (תושב ישראל, מין, מספר ילדים...) מזכה אתכם ב"נקודות זיכוי". כל נקודה מפחיתה את המס הסופי שלכם בסכום קבוע (2,904 ₪ לשנת 2025). יותר נקודות = פחות מס!
הכנסה בסיסית (לאחר ניכוי נורמטיבי)
נקודות זיכוי
חישוב מס הכנסה
חישוב דמי ביטוח לאומי
סימולטור מס לעוסק פטור או עוסק זעיר – כמה תשלמו באמת?
📌 רוב העוסקים הזעירים כמעט ולא משלמים מס הכנסה, ובחלק מהמקרים – גם תשלומי ביטוח לאומי מינימליים בלבד. לכן במקרים רבים יהיה כדאי לכם לפתוח עוסק פטור או עוסק זעיר.
אז איך תדעו מה באמת תחויבו לשלם? בדיוק בשביל זה בנינו עבורכם את מחשבון המס האינטראקטיבי לעוסק זעיר.
למה בכלל צריך סימולטור מס לעוסק פטור \ זעיר?
עוסק זעיר (שנקרא גם לעיתים עוסק פטור) הוא עצמאי שמכניס עד 120,000 ש"ח בשנה (נכון ל-2025).
בגלל ההכנסות הנמוכות יחסית – ברוב המקרים הוא פטור ממע"מ, לא מגיע לסף המס, ולעיתים גם משלם מעט מאוד לביטוח הלאומי.
ועדיין, אנשים מתבלבלים. יש מי שחושבים שיצטרכו לשלם אלפי שקלים, ויש שחושבים שלא ישלמו בכלל.
האמת? זה תלוי בכמה אתם מרוויחים בחודש – וזה בדיוק מה שהמחשבון שלנו מחשב עבורכם.
מה סימולטור המס לעוסק פטור או עוסק זעיר בודק?
המחשבון באתר שלנו שואל אתכם:
- מהי ההכנסה החודשית או השנתית שלכם?
- האם אתם עובדים גם כשכירים?
ובתוך שניות – תקבלו תוצאה מדויקת:
🔢 כמה מס הכנסה תשלמו (אם בכלל),
🔢 כמה ביטוח לאומי וביטוח בריאות תשלמו,
🔢 ומהו הסכום שיישאר אצלכם ביד.
יש לכם ילדים? אתם זכאים לנקודות זיכוי נוספות
נזכיר כי קיימות נקודות זיכוי נוספות כגון: סיום תואר, עולה חדש, חייל משוחרר ועוד רבים, יש מידע מלא פה
דוגמה חיה: הכנסה של 6,000 ש"ח בחודש
נניח שאתם עוסק זעיר שמרוויח 6,000 ש"ח לחודש (72,000 ש"ח בשנה), ואין לכם הכנסה נוספת:
- מס הכנסה: 0 ש"ח
- ביטוח לאומי וביטוח בריאות: בערך 7.7% (כ־460 ש"ח בחודש)
- סך תשלומים שנתיים: כ־5,500 ש"ח
ועדיין – הכנסה נטו נשארת גבוהה מאוד, ללא חובת ניכוי מס וללא ביורוקרטיה מסובכת.
ומה אם ההכנסה גבוהה יותר?
עד לתקרת ה-120,000 ש"ח – עדיין תיחשבו עוסק זעיר וייתכן שלא תשלמו מס בכלל, בזכות:
- הכרה אוטומטית בהוצאות של 30 אחוז, מה שאומר שגם אם ההכנסה שלכם היא 120,000 שקלים, ההכנסה שלכם לטובת החישוב היא 705 מהמחזור כלומר 84,000 ש"ח .
- נקודות זיכוי מתוקף תושבות בישראל (2.25 נקודות לפחות)
- נקודות זיכוי נוספות בשל ילדים
אם אתם קרובים לקצה התקרה – ייתכן שתחויבו במס מינימלי. לכן מומלץ להשתמש במחשבון ולדייק.
ומה לגבי ביטוח לאומי?
דמי ביטוח לאומי לעוסק זעיר מחושבים בדיוק כמו לכל עצמאי, לפי מדרגות:
| הכנסה חודשית | ביטוח לאומי | ביטוח בריאות | סה"כ |
|---|---|---|---|
| עד 7,552 ש"ח | 4.47% | 3.23% | 7.7% |
| מעל 7,552 ש"ח | 12.83% | 5.17% | 18% |
במילים אחרות – אם תכניסו מעט, תשלמו מעט. ואם תכניסו הרבה – אולי כדאי בכלל לשקול להפוך לעוסק מורשה.
למה חשוב להשתמש במחשבון?
✅ להימנע מהפתעות מול ביטוח לאומי
✅ להבין כמה נשאר ביד נטו
✅ לקבל החלטות נכונות לגבי שיווק, תמחור או התפתחות עסקית
✅ לוודא שאין חוב למס הכנסה שלא ידעתם עליו
לסיכום
האם עוסק זעיר חייב במס?
במקרים רבים – לא.
ומה עם ביטוח לאומי? כן, אבל לרוב מדובר בסכומים נמוכים יחסית.
🧮 בשביל לדעת בדיוק – היכנסו עכשיו למחשבון המס לעוסק זעיר, הזינו הכנסה, ותראו בעצמכם.
תוך פחות מדקה תדעו בדיוק כמה תשלמו – וכמה תישארו עם הכסף ביד.
💡 רוצים להתייעץ איתנו לפני פתיחת תיק או לבדוק זכויות נוספות?
צרו קשר עכשיו – נשמח לעזור לכם להבין, לחשב, ולהתנהל חכם.
כתב ויתור
שימוש בסימולטורים באתר אינו מהווה ייעוץ משפטי או חשבונאי, והתוצאות המתקבלות נועדו לצורך אומדן והמחשה בלבד. חישוב המס בפועל מושפע מנתונים רבים ומשתנים (כגון שינויי חקיקה, הוצאות מוכרות, נתונים אישיים ועוד) שאינם נלקחים בחשבון במחשבון. על כן, לפני קבלת כל החלטה כלכלית, יש להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון מוסמך. האתר ו/או מפעיליו לא יישאו באחריות לכל נזק או הפסד שייגרמו כתוצאה מהסתמכות על תוצאות המחשבון. ט.ל.ח
מאמרים נוספים עוסק זעיר
מסלול עוסק זעיר לעסקים קטנים – האם כדאי לעסק קיים לעבור למסלול עוסק זעיר?
ההבדל בין עוסק זעיר לעוסק פטור – הסבר מפורט
עוסק זעיר או מסלול הוצאות רגיל – מה עדיף?
שאלות ותשובות עוסק זעיר
הפקדת קרן השתלמות לעצמאים: המפתח למקסום הטבות מס לפני סוף השנה
סימולטורים ומחשבונים – עסק זעיר
סימולטור מס הכנסה לעוסק פטור או עוסק זעיר
סימולטור עוסק זעיר – בדיקת כדאיות
סימולטור עוסק זעיר – בדיקת כדאיות
