✨ מבוא – תכנון מס לשכירים: המפתח לעושר
לפני שנצלול לנושא תכנון מס לשכירים ניתן הקדמה קטנה.
בספר המפורסם "אבא עשיר אבא עני" Rich Dad Poor Dad, מסופר על ילד שהיו לו שני אבות: האחד עני והשני עשיר. לאביו הביולוגי הוא קרא עני, לא משום שחסר לו כסף, אלא משום שהיה שכיר ושאף להתקדם. האב העשיר היה אביו של חברו הטוב, מייק. קיוסאקי כינה את אביו של מייק "אבא עשיר", מכיוון שהאיש רצה לחיות בעושר כבעלים של חברה ולא כעובד שכיר, כמו אביו הביולוגי.
רוברט קיוסאקי מציג שתי גישות לבניית מערך כלכלי:
- שכירים – מרוויחים כסף, משאירים חלק ממנו בגלל מס, ושורפים את מה שנשאר.
- עשירים – בונים מערכות פיננסיות שמייצרות הכנסה מראש לאדם – בין אם מדובר בנכסים, חברות או השקעות – וכך נותנים לכסף לעבוד עבורם, תוך ניצול חכם של המערכת המיסוי.
השכירים קודם כל משלמים מיסים ואז ממה שנשאר הם מבזבזים, העשירים קודם כל מבזבזים וממה שנשאר הם משלמים מיסים.
הפרדיגמה הזו לא רלוונטית רק לעשירים – אותה גישה יכולה להתאים לכל מעמד הכנסה ולכל מי שמעוניין לצמצם את ההוצאה על מסים ולשמר יותר מהכסף שבבעלותם.
🗣 ציטוטים מרכזיים מתוך הספר אבא עשיר אבא עני- תכנון מס לשכירים?
“The rich don’t pay taxes — legally. They understand the tax code and use it to create wealth.”
"העשירים לא משלמים מס – חוקית. הם מבינים את קוד המס ומשתמשים בו כדי ליצור עושר."
הסבר:
א. חוקית: אין כאן הימנעות לא חוקית – להפך.
ב. פירוש רחב: הכוונה היא להבנה של מערכת המס, והקמת מבנים כמו חברות ונאמנויות שמוזילים (ולעיתים מבטלים) חבות מס.
ג. השפעה מעשית: כמו בהקמת חברה בישראל, ניתנת הקלה משמעותית בשיעור מס על רווחים ופטור מהכנסות מסוימות.
“Employees pay about 40 % in taxes … Business owners pay around 20 % … Investors pay zero tax.”
"שכירים משלמים כ־40% במס… בעלי עסקים ~20%… משקיעים כמעט לא משלמים כלל."
הסבר:
א. הבדלים בשיעור המס – שיעור המס על שכר גבוה משמעותית מהמס על רווחי הון ודיבידנדים.
ב. משקיעים שמחזיקים לטווח ארוך נהנים מקיזוז הפסדים, דחיית מימוש, או שימוש בפחת וניכוי הוצאות.
ג. תכנון מס – במקום לשלם במיידי כמו שכיר, תכנון מבנה עסקי מצמצם משמעותית את חבות המס.
“Taxes punish those who produce and reward those who don’t produce.”
"המסים מענישים את מי שמייצר ומתגמלים את מי שלא מייצר."
הסבר:
א. משקיעים vs עובדים – עובדים משקיעים זמן ומאמץ ומשלמים מס גבוה מדי, ואילו משקיעים יכולים לעבוד פחות ולהנות ממס מופחת.
זה לא אומר שמחר בבוקר תתפטרו מעבודה, אבל כן כדאי לתתחילו לחשוב על לחשוב חכם, לפעול באמצעות השקעות וואולי גם לפתוח עסק עצמאי במקביל להגדיל הכנסות ולהנות מנטו גדול יותר בחשבון הבנק שלכם, כתבנו על כך פה:
פתיחת עסק לשכירים במקביל לעבודה
אפשר לקרוא את המאמר המלא שכתבנו על הספר "אבא עשיר אבא עני" פה
תכנון מס הוא רק לעשירים? תכנון מס לשכירים?
אנחנו סבורים שלא, כל אדם יכול לעשות שימוש בתכנוני מס. כמובן ככל שיש לך גם חברה או עסק, האפשרויות שלך גדלות, בייחוד אם אתה שכיר ששואף להגדיל את ההכנסה שלו למשל באמצעות עסק או באמצעות השקעות, תכנון מס בהחלט יכול להועיל לך. לא לכולם מתאים להיות בעלי עסק, זה בסדר להיות שכיר, מה שרצינו להציע הוא הרעיון, כלומר לאמץ את מבנה המחשבה של עשירים ולתכנן מיסים, לתכנן השקעות, השקעה יכולה להיות תכנון מס ברכישת דירה או מכירה של דירה, תכנון מס של הכנסות שכירות, הגדלת הפקדות פנסיוניות, החזרי מס לשכירים, ניצול הטבות מס, קיזוז הפסדים, העברה במתנה, ועוד. רבים מהשכירים יכולים ליהנות מהחזר מס מבלי שהם יודעים על כך. לכן אנו מציעים לקוראי מאמר זה בדיקת זכאות להחזר מס ללא עלות
איך תכנון מס לשכירים יכול להפוך גם אותך ליותר עשיר?
רבים נוטים להתייחס למסים כאל נטל בלתי נמנע, אך מעטים מבינים שתכנון מס נכון יכול להיות כלי רב עוצמה בדרך לצבירת עושר. תכנון מס אינו עוסק בהתחמקות ממס (שהיא כמובן בלתי חוקית), אלא בניהול חכם וחוקי של ההתחייבויות הפיסקליות שלך, במטרה למקסם את ההון שנותר בידך. במאמר זה נסביר כיצד תכנון מס אסטרטגי יכול לתרום משמעותית להגדלת עושרך.
1. הפחתת נטל המס והגדלת הכנסה פנויה
העיקרון הבסיסי והברור ביותר הוא שכל שקל שאתה חוסך במס הוא שקל שנשאר בכיסך. באמצעות תכנון מס מתאים, ניתן לזהות ולנצל מגוון רחב של הטבות מס, זיכויים, ניכויים ופטורים שהחוק מאפשר. לדוגמה, הפקדות לקרנות פנסיה, קופות גמל וקרנות השתלמות, מעבר להיותן חיסכון לטווח ארוך, מזכות גם בהטבות מס משמעותיות שמפחיתות את ההכנסה החייבת במס. כאשר נטל המס שלך יורד, ההכנסה הפנויה שלך גדלה, ומאפשרת לך להשקיע יותר, וממילא לחסוך יותר ושוב להשקיע, או פשוט לצרוך יותר.
2. אופטימיזציה של השקעות
תכנון מס משחק תפקיד קריטי בעולם ההשקעות. השקעות שונות מחויבות במס בצורות שונות (רווחי הון, דיבידנדים, ריביות), ושיעורי המס משתנים בהתאם לסוג הנכס ולתקופת ההחזקה. יועץ מס מיומן יכול לסייע לך לבנות תיק השקעות אופטימלי מבחינת מס, תוך התחשבות ביעדים הפיננסיים שלך ובפרופיל הסיכון. לדוגמה, ייתכן שיהיה עדיף להשקיע בנכסים המציעים הטבות מס מסוימות, או לתזמן מכירת נכסים כך שתשלומי המס ידחו או יופחתו. ניהול נכון של רווחי הון והפסדי הון יכול גם הוא לחסוך לך סכומי כסף ניכרים ולהגדיל לבך את הרווחים באמצעות ריבית דריבית.
נסביר את ההבדל בין הכנסה אקטיבית לבין השקעות באמצעות דוגמא להלן בפיסקה הבאה הסיפור של איתי
לפני חודש, המנהל שלו הציע לו העלאה של 1,000 ש"ח בחודש. איתי שמח, אך כשהסתכל בתלוש השכר החדש, הוא גילה שהשכר שלו עלה מ-18,000 ל-19,000 ש"ח, אבל בפועל נשארו לו בכיס רק 570 ש"ח נוספים. מדוע? כי על התוספת הזו הוא שילם:
מס הכנסה: 31% = 310 ש"ח
ביטוח לאומי: כ-12% = 120 ש"ח
סה"כ ניכויים: 430 ש"ח
באותו זמן, איתי קרא מאמר על יתרונות ההשקעה ודחיית המס. הוא החליט להשקיע 10,000 ש"ח שהיו לו מהצד בקרן סל עוקבת מדד בבורסה. כעבור כמה חודשים, הקרן הניבה רווח של 1,000 ש"ח, כך ששווי ההשקעה שלו עלה ל-11,000 ש"ח.
כאן נכנס לתמונה היתרון הגדול:
איתי לא מכר את הקרן. כל עוד לא מכר, הוא לא שילם מס. הרווח של 1,000 ש"ח נשאר בתוך ההשקעה והמשיך לצבור רווחים על רווחים.
אם איתי היה מחליט למכור את הקרן ולקבל את הרווחים במזומן, הוא היה משלם: מס רווחי הון בלבד: 25% = 250 ש"ח
ביטוח לאומי: 0 ש"ח
במילים אחרות, במקרה של מימוש, מתוך 1,000 ש"ח רווח הוא היה מקבל לכיסו 750 ש"ח נטו, הרבה יותר מ-570 ש"ח שקיבל מההעלאה בשכר.
המסר שאיתי למד: הוא הבין שהכנסה נוספת מעבודה (הכנסה אקטיבית) ממוסה בצורה גבוהה יותר, ושיותר משתלם להשקיע את הכסף שלו (הכנסה פסיבית), גם בגלל שיעור המס הנמוך יותר וגם בגלל האפשרות לדחות את המס. הסיפור של איתי מדגים איך: 💼 תכנון מס לשכירים – לחשוב כמו עשירים
3. יתרונות בהקמת עסק ופעילות עסקית
עבור יזמים ובעלי עסקים, תכנון מס הוא כלי הכרחי. בחירת המבנה המשפטי הנכון לעסק (עוסק מורשה, חברה בע"מ, שותפות וכו') יכולה להשפיע באופן דרמטי על נטל המס. כל מבנה כזה טומן בחובו יתרונות וחסרונות מס שונים. בנוסף, עסקים יכולים לנצל מגוון רחב של ניכויים והוצאות מוכרות שמפחיתות את הרווח החייב במס, כגון הוצאות רכב, משרד, נסיעות לחו"ל, שכר דירה, הטבה בהפרשה לקרן השתלמות לעצמאי . ניהול נכון של הוצאות אלו, יחד עם תכנון פיננסי ותכנון מס עבור העובדים, יכול להגדיל את רווחיות העסק באופן ניכר.
4. תכנון לטווח ארוך וירושה
עושר נבנה לרוב לאורך זמן, ותכנון מס לטווח ארוך חיוני לשמירה והגדלת ההון הבין-דורי. תכנון מס נכון יכול לסייע בהעברת נכסים בין דורות בצורה היעילה ביותר מבחינת מס, למנוע הפתעות לא נעימות ברגע האמת, ולדאוג שהעושר שצברת ישרת את מטרותיך גם לאחר לכתך. זה כולל תכנון צוואות, נאמנויות, ומתנות, תוך התחשבות בחוקי המס הרלוונטיים.
5. ניצול חקיקה ורגולציה
חוקי המס משתנים לעיתים קרובות, ומה שהיה נכון אתמול לא בהכרח נכון היום. יועצי מס מקצועיים עוקבים אחר שינויי חקיקה ורגולציה באופן שוטף, ומסוגלים לזהות הזדמנויות חדשות לחיסכון במס או להתאים את התכנון הקיים למצב החדש. יכולת זו לזהות ולהגיב לשינויים היא יתרון עצום שיכול למנוע הפסדים ולהוביל לרווחים.
דוגמאות להטבות מס אפשריות עבור שכירים
קרן השתלמות: כלי חיסכון ייחודי בישראל המאפשר דחיית מס מלאה על רווחי הון (עד לתקרה). הכסף שהופקד והרווחים שנוצרו פטורים ממס לחלוטין עד למשיכה, ובמקרים מסוימים גם לאחר מכן.
קופת גמל להשקעה: כלי חיסכון נוסף שמאפשר דחיית מס על רווחי הון עד למועד המשיכה. בנוסף, מי שבוחר למשוך את הכסף כקצבה לאחר גיל 60, יכול ליהנות מפטור מלא ממס על הרווחים.
📌 תכנון מס לשכירים – למה כדאי לכם לתכנן מס?
⭐ א. יעילות פיננסית מרבית
תכנון מס מאפשר:
- מבנה נכון של הכנסות והוצאות
- ניהול יותר טוב של ההכנסות
- חיסכון זמני ומשולב שימשוך אותך קדימה, ולא ישאיר אותך תקוע
⭐ ב. יציבות ותכנון להמשך
- דחיית מסים ("deferral") מובילה לתזרים טוב יותר בעתיד
- קיזוז הפסדים מונע תשלום מס על רווחי הון עתידיים
⭐ ג. מינימום סיכונים
- תכנון מס נכון עם בעלי מקצוע מוריד חשיפה להשלכות משפטיות בעקבות טעויות
- בניית מנגנונים מוסדרים – השקעות, חברה – מצמצמים חבויות מס מיותרות, וגם מונעים הפתעות
🛠 איך ליישם תכנון מס לשכירים למשל?
מימוש הפסדים – מנצלים קיזוזים כנגד רווחים .
דחיית הכנסות – מנגנון ששומר על חיוניות ריבית/השקעה.
גיוס מומחיות – עו"ד/רו"ח מיסוי מנוסה שמתמצה בשנים האחרונות.
מעקב ועדכון – ריענון התקציב והחבות בכל שנה – למנוע פערי מס
הקמת ישות עסקית מתאימה במידת הצורך – חברה בע"מ, שותפות, trust..
תכנון מיסים בנדל"ן – קניה, מכירה, השכרה, העברה במתנה, ירושה, צוואה
הסיפור של איתי יכול להיות גם הסיפור שלכם: איך להפוך לשכיר-משקיע חכם
איתי, בן 35 מתל אביב, הוא מנהל שיווק בחברת הייטק. הוא מרוויח 18,000 ש"ח בחודש ומקבל תלוש שכר מסודר. הוא חסכן מטבעו, ובכל חודש מצליח לשים בצד 1,000 ש"ח.
לפני חודש, המנהל שלו הציע לו העלאה של 1,000 ש"ח בחודש. איתי שמח, אך כשהסתכל בתלוש השכר החדש, הוא גילה שהשכר שלו עלה מ-18,000 ל-19,000 ש"ח, אבל בפועל נשארו לו בכיס רק 570 ש"ח נוספים. מדוע? כי על התוספת הזו הוא שילם:
- מס הכנסה: 31% = 310 ש"ח
- ביטוח לאומי: כ-12% = 120 ש"ח
- סה"כ ניכויים: 430 ש"ח
באותו זמן, איתי קרא מאמר על יתרונות ההשקעה ודחיית המס. הוא החליט להשקיע 10,000 ש"ח שהיו לו מהצד בקרן סל עוקבת מדד בבורסה. כעבור כמה חודשים, הקרן הניבה רווח של 1,000 ש"ח, כך ששווי ההשקעה שלו עלה ל-11,000 ש"ח.
כאן נכנס לתמונה היתרון הגדול:
- איתי לא מכר את הקרן. כל עוד לא מכר, הוא לא שילם מס. הרווח של 1,000 ש"ח נשאר בתוך ההשקעה והמשיך לצבור רווחים על רווחים.
- אם איתי היה מחליט למכור את הקרן ולקבל את הרווחים במזומן, הוא היה משלם:
- מס רווחי הון בלבד: 25% = 250 ש"ח
- ביטוח לאומי: 0 ש"ח
במילים אחרות, במקרה של מימוש, מתוך 1,000 ש"ח רווח הוא היה מקבל לכיסו 750 ש"ח נטו, הרבה יותר מ-570 ש"ח שקיבל מההעלאה בשכר.
המסר שאיתי למד: הוא הבין שהכנסה נוספת מעבודה (הכנסה אקטיבית) ממוסה בצורה גבוהה יותר, ושיותר משתלם להשקיע את הכסף שלו (הכנסה פסיבית), גם בגלל שיעור המס הנמוך יותר וגם בגלל האפשרות לדחות את המס. הסיפור של איתי מדגים איך תכנון מס חכם יכול לעזור גם לשכירים למקסם את ההכנסות ולבנות עתיד פיננסי יציב יותר.
תכנון מס לשכירים – זה ביידים שלך
תכנון מס אינו רק עניין של עמידה בחוק, אלא כלי אסטרטגי שיכול להגדיל את העושר שלך באופן משמעותי. השקעה בייעוץ מס מקצועי ובלימוד הנושא יכולה להשתלם פי כמה, ולסייע לך להפוך את נשל המס ליתרון תחרותי בדרך לעצמאות כלכלית ועושר. האם אי פעם שקלת את תכנון המס שלך כהזדמנות לצמיחה פיננסית?
📍 אנחנו כאן לעזור:
כמשרד רו"ח שמתמחה בתכנון מס – אנחנו נבנה עבורך את האסטרטגיה, נממש אותה ונמשיך לעקוב – כדי שתשלם באמת רק מה שמגיע, ולא מה שמחכים שתשלם. תכנון מס אינו רק שיטת להעביר פחות כסף למדינה, אלא כלי לפיצוח כלכלי ארוך טווח, לך, למשק הבית, למשפחה, לנכסים שלך שיטה שמאפשרת צמיחה ויציבות.
אם תרצה שנפתח כל אחד מהשלבים – הקמת חברה, ניצול הטבות מס, תכנון השקעות
📞 צרו קשר ונעשה מסלול עד להגשמה כלכלית אמיתית, חוקית וחכמה.
