עם התקרבות סוף שנת המס, עצמאים רבים מחפשים דרכים למקסם את הטבות המס שלהם. אחת האפשרויות המובילות והיעילות ביותר היא הפקדה לטובת קרן השתלמות לעצמאים. מומחי מס מדגישים כי זהו צעד חכם שיכול לחסוך אלפי שקלים בתשלומי מס ולספק אפיק חיסכון אטרקטיבי לטווח הבינוני.
למה כדאי להפקיד קרן השתלמות לעצמאים ?
רו"ח דריי, מומחה למיסוי עצמאים, מסביר: "קרן השתלמות לעצמאים היא כלי פיננסי מצוין המשלב הטבות מס משמעותיות עם אפשרויות חיסכון גמישות. ההפקדה מוכרת כהוצאה לצורכי מס, מה שמפחית את ההכנסה החייבת ומוביל לחיסכון ניכר במס."
הטבות המס המרכזיות
הכרה כהוצאה: עצמאים יכולים להפקיד עד 4.5% מהכנסתם החייבת, עד לתקרה של 13,203 ₪ בשנת 2024, כהוצאה מוכרת.
פטור ממס רווחי הון: הפקדות עד 20,520 ₪ בשנת 2024 מעניקות פטור אוטומטי ממס רווחי הון בעת משיכה כדין.
גמישות ונזילות
יתרון נוסף של קרן ההשתלמות הוא הגמישות. "עצמאים יכולים לבצע הפקדה חד-פעמית לפני תום השנה ועדיין ליהנות מכל ההטבות," מציין רו"ח דריי, יועץ פיננסי לעסקים קטנים. "בנוסף, ניתן למשוך את הכספים ללא מס לאחר 6 שנים, או אפילו אחרי 3 שנים למטרות השתלמות."
כדי למקסם את הפוטנציאל של קרן השתלמות, כדאי לעצמאים לשקול תכנון פיננסי ארוך טווח. השקעה נכונה באמצעות הקרן יכולה ליצור רווחים נוספים לאורך השנים ולספק ביטחון כלכלי בעתיד. ההטבות שמעניקה הקרן הופכות אותה לאחת הדרכים האפקטיביות ביותר לחסוך כסף ולהפחית את נטל המס.
למה חשוב להפקיד לפני סוף השנה?
ההפקדה לפני 31 בדצמבר היא קריטית למיצוי הטבות המס לשנה הנוכחית. "זהו המועד האחרון להבטיח את הזכאות להטבות המס עבור השנה הנוכחית," מדגיש רו"ח דריי. "הפקדה אחרי תאריך זה תיחשב לשנת המס הבאה."
סיכום
הפקדה לקרן השתלמות לעצמאים לפני סוף השנה היא צעד חכם המשלב חיסכון במס עם תכנון פיננסי לטווח הבינוני. עם הטבות מס משמעותיות וגמישות בניהול הכספים, זוהי הזדמנות שכדאי לנצל. מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס כדי לתכנן את ההפקדה באופן אופטימלי ולמקסם את היתרונות הפיננסיים.
