נקודודות זיכוי להורים – מאת צוות מומחי המיסוי של משרד רואי חשבון דריי. זמן קריאה: 2 דקות
גידול ילדים בישראל הוא משימה יקרה, וכל שקל חשוב. אבל בין ההוצאות על חוגים, גנים וקניות, מסתתרת הטבת מס משמעותית שהמדינה מעניקה לכם, ההורים, ויכולה להחזיר לכיסכם אלפי שקלים בכל שנה. המפתח לחיסכון הזה נקרא 'נקודות זיכוי'. אם המונח הזה נשמע לכם כמו סינית, או אם אתם לא בטוחים שאתם ממצים את הזכויות שלכם עד תום – מדריך נקודות זיכוי להורים נכתב בדיוק בשבילכם. בואו נצלול יחד לעולם נקודות הזיכוי להורים ונגלה איך להפוך אותן לכסף אמיתי בחשבון הבנק שלכם
האם המעסיק עדכן לכם את נקודות הזיכוי באופן נכון בתלוש השכר? זה הזמן לקרוא את המדריך נקודות זיכוי להורים ולבדוק.
נקודות זיכוי להורים (2025): המדריך המלא והמדויק למיצוי זכויותיכם והחזרי מס
נקודות זיכוי להורים (2025): המדריך המלא והמדויק למיצוי זכויותיכם
מדריך נקודות זיכוי להורים לשנת 2025 הוא המשאב המקיף ביותר שתצטרכו כדי למצות את זכויותיכם ולהגדיל את הנטו החודשי. בעקבות שינויי חקיקה דרמטיים, סכומי החיסכון למשפחות זינקו, אך המורכבות גדלה. במדריך זה, נפרט בדיוק כמה נקודות מגיעות לכם, נציג דוגמאות מפורטות, ונענה על כל השאלות החשובות כדי שתוכלו לממש את מלוא ההטבה שלכם.
טבלת נקודות זיכוי להורים המלאה (מעודכן ל-2025)
מה הכוונה "גיל הילד בשנת המס"? זהו הגיל שאליו הילד יגיע במהלך אותה שנת מס (בין 1 בינואר ל-31 בדצמבר), ללא קשר לחודש הלידה המדויק.
| גיל הילד בשנת המס | מספר הנקודות לאם או להורה שמקבל את קצבת הילדים/שהילד בחזקתו | מספר הנקודות לאב או להורה שלא מקבל את קצבת הילדים/שהילד לא בחזקתו |
|---|---|---|
| שנת הלידה | 2.5 | 2.5 |
| גיל 1-2 | 4.5 | 4.5 |
| גיל 3 | 3.5 | 3.5 |
| גיל 4-5 | 2.5 | 2.5 |
| גיל 6-12 | 2 | 1 |
| גיל 13-17 | 2 | 1 |
| גיל 18 | 0.5 | – |
שווי נקודת זיכוי לשנת 2025: 242 ש"ח לחודש / 2,904 ש"ח לשנה.
דוגמאות לחישוב נקודות זיכוי להורים (מעודכן 2025)
כדי להמחיש את גובה ההטבה, נשתמש בדוגמה של משפחה עם שני ילדים: ילד בן שנתיים וילד בן שמונה בשנת 2025.
דוגמה 1: זוג הורים נשואים
חישוב לאם (הורה מקבל קצבה):
- 4.5 נקודות עבור הילד בן השנתיים.
- 2 נקודות עבור הילד בן השמונה.
- 2.25 נקודות בסיס כתושבת ישראל.
- 0.5 נקודה כאישה.
- סה"כ לאם: 9.25 נקודות.
חישוב לאב (הורה שני):
- 4.5 נקודות עבור הילד בן השנתיים.
- 1 נקודה עבור הילד בן השמונה.
- 2.25 נקודות בסיס כתושב ישראל.
- סה"כ לאב: 7.75 נקודות.
סה"כ חיסכון שנתי למשפחה בזכות נקודות הזיכוי להורים: 49,368 ש"ח.
דוגמה 2: הורים גרושים או פרודים
חישוב להורה המשמורן (לדוגמה, האם):
- חישוב בסיסי זהה לאם בדוגמה 1 = 9.25 נקודות.
- 1 נקודה נוספת כהורה במשפחה חד-הורית (הורה מחזיק).
- סה"כ להורה משמורן: 10.25 נקודות.
חישוב להורה שאינו משמורן (לדוגמה, האב):
- חישוב בסיסי זהה לאב בדוגמה 1 = 7.75 נקודות.
- אם הוא משלם מזונות, הוא זכאי ל-1 נקודה נוספת.
- סה"כ להורה שאינו משמורן: 7.75 נק' (ללא מזונות) או 8.75 נק' (עם מזונות).
דוגמה 3: הורה יחיד
הורה יחיד (שההורה השני אינו בחיים/ידוע) זכאי לכפל נקודות הזיכוי המיועדות להורים עבור הילדים.
חישוב לאישה הורה יחידה:
- נקודות עבור הילד בן 2: 4.5 (כהורה 1) + 4.5 (כהורה 2) = 9 נקודות.
- נקודות עבור הילד בן 8: 2 (כהורה 1) + 1 (כהורה 2) = 3 נקודות.
- 1 נקודה נוספת כהורה יחיד.
- 2.25 נקודות בסיס כתושבת + 0.5 נקודה כאישה.
- סה"כ להורה יחידה: 15.75 נקודות.
שאלות ותשובות: כל מה שחשוב לדעת על נקודות זיכוי להורים
מתי התרחש העדכון הגדול בנקודות הזיכוי להורים?
השינוי הדרמטי והגדלת נקודות הזיכוי להורים עבור ילדים בגילאי 0-5 נכנס לתוקף בעקבות חקיקה שעברה במרץ 2024, והוחל רטרואקטיבית מתחילת שנת המס 2024.
נולד לי ילד. איך אני מעדכן כדי לקבל את ההטבה?
מזל טוב! עליך למלא טופס 101 חדש ולהגיש אותו למחלקת השכר שלך בהקדם האפשרי. צרף ספח תעודת זהות מעודכן. ההטבה לרוב נכנסת בתלוש הקרוב עם הפרשים רטרואקטיביים. למידע נוסף, ניתן לפנות לאתר רשות המיסים.
גיליתי שלא קיבלתי את מלוא נקודות הזיכוי להורים ב-2024. מה לעשות?
אתה יכול וצריך להגיש בקשה להחזר מס עבור שנת 2024. במשרדנו, נשמח לבדוק עבורכם לא רק את זכאותכם לנקודות זיכוי, אלא גם זכאויות נוספות שעשויות להניב לכם החזר מס משמעותי. קראו עוד על החזרי מס.
מי נחשב "הורה שמקבל את קצבת הילדים"?
בדרך כלל, ברירת המחדל של המוסד לביטוח לאומי היא להעביר את קצבת הילדים לחשבון הבנק של האם. לכן, ברוב המקרים האם היא זו שמקבלת את קבוצת הנקודות הראשונה בטבלה. במקרים של הורות משותפת או מבנים אחרים, ניתן לשנות זאת.
כיצד מחושב המס על ההכנסה? קראו במאמר שכתנו:
