יש לכם כסף או נכס שלא דיווחתם עליו? אתם לא לבד, אבל אתם נמצאים בסיכון שגדל מיום ליום. כפי שפורסם בקרוב, נוהל גילוי מרצון צפוי להיכנס לתוקף בקרוב, והוא מהווה חלון הזדמנויות אחרון, אולי, להסדיר את העניינים מול רשות המסים בתנאים נוחים יחסית. בעידן שבו בינה מלאכותית והסכמי חילופי מידע בינלאומיים (CRS) סורקים כל פעולה פיננסית, השאלה היא לא האם יגלו אתכם, אלא מתי ומה יהיו ההשלכות. מדריך זה לא רק יסביר לכם איך להימנע מהסתבכות פלילית, אלא גם איך לשחרר את הכסף הכלוא שלכם ולהפוך אותו לחוקי, נזיל ובטוח.
אי שם – בחשבון בנק נשכח בשוויץ, בארנק קריפטו שערכו נסק, או בדירה קטנה באתונה – יושב כסף שהוא שלכם, אבל לא באמת. הוא הון רפאים: אי אפשר לקנות איתו דירה, להשקיע, או להבטיח את עתיד ילדיכם, וכל יום שעובר, החשש מהיום שבו רשות המסים תדפוק בדלת רק גובר. אם התיאור הזה מוכר לכם, המילים הבאות הן אולי החשובות ביותר שתקראו השנה. נוהל גילוי מרצון 2025 הוא לא עוד הנחיה טכנית; הוא גלגל הצלה ממשלתי, הזדמנות חד פעמית להפוך את אותו הון רפאים לכסף חוקי, נזיל ובטוח, ולקבל חסינות פלילית מלאה. זה המדריך שלכם לעשות את זה נכון. כעת בתאריך 25/8/2025: יצא פרסום רשמי של רשות המיסים על נוהל גילוי מרצון עד לתאריך 31/8/2026
מדוע הון לא מדווח הוא "כלא מזהב"? הבעיה שאף אחד לא מדבר עליה
מעבר לחשש המתמיד מדפיקה בדלת של חוקרי מס, הון לא מדווח יוצר בעיות קיומיות שהופכות את העושר לנטל:
- הכסף "תקוע" וחסר שימוש: אי אפשר לקנות איתו דירה, להשקיע בעסק או להעביר אותו ליקיריכם. כל ניסיון להשתמש בסכום גדול ידליק נורות אדומות בבנק ויגרור שאלות נוקבות על מקור הכסף.
- סיכון שההון יאבד לנצח: במקרה של פטירה, לא רק שהיורשים שלכם יירשו בעיה פלילית, אלא שרוב הסיכויים שהם כלל לא יצליחו לאתר או לממש את הכסף. העושר שעמלתם עבורו עלול פשוט להתאדות.
- סיפור מהשטח: הירושה שהפכה למלכודת:
לקוח שלנו, נעם, ירש מאביו חשבון בנק בשוויץ עם 350,000 אירו. כשבנו התחתן ונעם רצה לעזור לו ברכישת דירה, הוא עמד בפני שוקת שבורה. הבנק הישראלי הקפיא את ניסיון ההעברה ודרש מסמכים המעידים על מקור הכספים ותשלום מס. דרך הליך גילוי מרצון שניהלנו עבורו, הוא הסדיר את המס, הכשיר את הכסף ועזר לבנו לקנות דירה – בצורה חוקית ובטוחה.
מי נמצא על הכוונת? 4 דוגמאות שיפקחו לכם את העיניים
הנוהל החדש אינו רלוונטי רק לטייקונים. הוא נוגע לאנשים רגילים, שאולי אפילו לא מודעים לכך שהם חשופים:
- משקיעי הקריפטו: מהפכת המטבעות הדיגיטליים יצרה מעמד חדש של מתעשרים. רבים צברו הון עצום ממסחר בביטקוין, את'ריום ומטבעות נוספים, לעיתים בתקופה שבה התחום הרגיש כמו "המערב הפרוע" וללא פיקוח. הבעיה היא שהמשחק נגמר, ורשות המסים רואה בכל מכירה, המרה או אפילו שימוש במטבעות לצורך רכישה, אירוע מס שחובה לדווח עליו. גילוי מרצון קריפטו הוא הגשר הבטוח להפיכת הרווח הדיגיטלי לכסף חוקי שניתן להשתמש בו לכל מטרה.
- התושבים החוזרים: שרה חזרה מארה"ב לפני 15 שנה ו"שכחה" לדווח על חשבון הבנק שלה שם לאחר שתמה תקופת ההטבות. כעת, כשהבנק האמריקאי מאיים לסגור את החשבון, פנייה יזומה היא הדרך היחידה שלה להימנע מחקירה.
- בעלי הדירות בחו"ל: משה ורינה משכירים דירה באתונה דרך Airbnb. הם לא ידעו שהם חייבים לדווח על ההכנסה בישראל.
הנוהל יאפשר להם להסדיר את חוב המס, לרוב בשיעור מופחת של 15%, ולהמשיך להשכיר בראש שקט.
מה לגבי משכירי הדירות בארץ שלא מדווחים ? רשות המסים יצאה במבצע לתפוס אותם, וכן מענישה אותם בהליך פלילי או בתשלום כופר בנוסף למס כמובן, והאמת? זה לא יהיה קשה מדי למצוא את משכירי הדירות הלא מדווחות.
אם יש לכם דירה שההכנסות ממנה לא מדווחות, כפי שכתבנו פה אל תחכו לנוהל גילוי מרצון, פנו אלינו ונסדיר את העניין. - הפרילנסרים והעצמאים: גלית, מעצבת גרפית, קיבלה תשלומים במזומן וב-Bit בסכומים קטנים שהצטברו להון. גילוי מרצון יאפשר לה לדווח על ההכנסה, לשלם את המס והמע"מ, ולמעשה "לאפס" את הסיכון מול הרשויות.
5. משקיעי המטבעות הדיגיטליים – יותם, מהנדס תוכנה, נכנס לעולם הקריפטו ב-2017. הוא השקיע 20,000 ש"ח בביטקוין ואת'ריום. כשהשוק נסק, הוא התלהב והתחיל לסחור באופן פעיל יותר:- הרווח הראשון (שלא דווח): הוא מכר 2 את'ריום ברווח גדול כדי לקנות מטבע אלטרנטיבי (אלטקוין) חדש ומבטיח. יותם לא ידע שגם המרה בין שני מטבעות קריפטו נחשבת לאירוע מס וחייבת בדיווח. מבחינתו, הוא לא "פגש" כסף אמיתי.ההפסד הגדול (שלא קוזז): כמו רבים, יותם חווה את "חורף הקריפטו" של 2018. אותו אלטקוין מבטיח התרסק ב-95%. בייאושו, הוא מכר אותו בהפסד צורב. הוא הרגיש מתוסכל, אבל לא הבין שאת ההפסד הזה הוא יכול היה לקזז כנגד רווחים עתידיים ובכך להקטין משמעותית את חבות המס שלו.הבלגן מצטבר: במהלך השנים, יותם ביצע עוד עשרות פעולות קטנות בין בורסות וארנקים שונים. הוא איבד לחלוטין את המעקב.
כיום, תיק הקריפטו של יותם שווה מעל מיליון שקלים. הוא רוצה להשתמש בחלק מהכסף כדי לעזור להוריו ולשפץ את הדירה, אבל הוא משותק מפחד. יש לו בלאגן שלם של עסקאות, רווחים והפסדים, ואין לו מושג איך לגשת לזה.הפתרון דרך גילוי מרצון: במסגרת ההליך, אנו נסייע ליותם לאסוף את כל היסטוריית העסקאות שלו. נחשב במדויק את הרווח מהמרת האת'ריום, ולאחר מכן נקזז ממנו את ההפסד הכבד מהאלטקוין. התוצאה: חבות המס של יותם תהיה נמוכה משמעותית ממה שחשש, מכיוון שהיא תחושב רק על הרווח הנקי האמיתי שלו. הוא יוכל לשלם מס מדויק, להכשיר את כל ההון שלו, וסוף סוף להשתמש בו בראש שקט, בידיעה שעתידו הכלכלי מובטח.
הדרך לחופש כלכלי: כך עובד הליך גילוי מרצון צעד אחר צעד
התהליך מבוסס על עסקה פשוטה עם המדינה: גילוי מלא ושקוף תמורת חסינות פלילית. התנאים לקבלתה הם:
- כנות מוחלטת: חשיפת כל המידע, ללא הסתרות.
- תום לב: פנייה יזומה לפני שרשות המסים פנתה אליכם.
- תשלום חוב המס: ההליך אינו מבטל את המס עצמו, אלא רק את הקנסות וההליך הפלילי.
שאלות ותשובות נפוצות על נוהל גילוי מרצון
ש: האם שמי יתפרסם ברבים?
ת: ממש לא. ההליך מתנהל בדיסקרטיות ובסודיות מוחלטת בין משרדנו לבין רשות המסים. הפרטיות שלכם מובטחת.
ש: אין לי את כל המסמכים מלפני 10 שנים, מה עושים?
ת: זו בעיה נפוצה. חלק מתפקידנו הוא לסייע לכם לשחזר מידע ולבצע הערכות וחישובים המקובלים על רשות המסים, גם בהיעדר תיעוד מלא.
ש: מה ההבדל בין גילוי מרצון לבין הגשת דוח מתקן רגיל?
ת: דוח מתקן לא מקנה לכם חסינות פלילית אוטומטית. גילוי מרצון הוא מסלול מיוחד שכל מטרתו היא להעניק חסינות כזו, ובכך מספק ודאות וביטחון מלאים.
ש: כמה מס אצטרך לשלם?
ת: זה תלוי בסוג ההכנסה ובנסיבות. תפקידנו הוא לבחון עבורכם את כל מסלולי המס האפשריים ולבחור בזה שיוביל לחבות המס הנמוכה ביותר המותרת על פי חוק.
אל תחכו לרגע האחרון: מדוע היערכות מוקדמת היא המפתח להצלחה שלכם
כאשר נוהל גילוי מרצון 2025 יוכרז, אלפי אנשים ינסו להגיש בקשות בו זמנית. מי שיגיע מוכן, עם תיק מסודר ונתונים מאורגנים, יזכה לטיפול מהיר, יעיל ועם סיכויי הצלחה גבוהים משמעותית.
ניסיון לעבור את התהליך לבד הוא הימור על העתיד הכלכלי והאישי שלכם. משרדנו מתמחה בליווי נישומים בהליכי גילוי מרצון. אנו נבנה עבורכם את התיק, ננהל את המשא ומתן מול הרשויות, ונשיג לכם את התוצאה הטובה ביותר.
חלון ההזדמנויות לשחרר את ההון שלכם ולהבטיח את עתידכם נפתח. אל תחכו שהלחץ יתחיל. צרו איתנו קשר עוד היום לפגישת ייעוץ ראשונית ודיסקרטית, ובואו נבנה יחד את הדרך שלכם לשקט נפשי וכלכלי.
קישורים
החמרת הענישה על העלמת מס: קנסות ומאסר בפועל – הימנעו מהסיכון!
מיסוי מטבעות דיגיטליים
"חובת דיווח קריפטו בישראל: מדריך חיוני למשקיעים"
לדווח למס הכנסה או לא לדווח למס הכנסה?
